※本記事にはプロモーションが含まれています。
悩んでる人
悩んでる人
こんな悩みを解決します。
この記事はもともと「新NISAへの移行手続き」を解説していましたが、移行期はとっくに終わりました。今みなさんが知りたいのは手続きではなく、「旧制度で買った資産の出口」のはず。
そこで、旧つみたてNISAとジュニアNISA（子供3人分）を今も実際に保有している わが家の方針も含めて、全面的に書き直しました。
先に全体像です。
| 旧制度 | 非課税でいつまで持てる？ | 期限が来たら |
|---|---|---|
| 旧つみたてNISA | 購入した年から20年間（例：2023年購入分→2042年末まで） | 課税口座へ払い出し（その時点の価格が新しい取得価格に） |
| 旧一般NISA | 購入した年から5年間（例：2023年購入分→2027年末まで） | 同上。新NISAへのロールオーバーは不可 |
| ジュニアNISA | 制度は2023年末廃止。ただし子供が18歳になるまで非課税で持ち続けられる | 18歳以降は課税口座等へ。なお2024年以降はいつでも全額払い出し可能（非課税）に |
旧つみたてNISA：基本は「放置でOK」
旧つみたてNISAは購入年ごとに20年の非課税期間があります。2019〜2023年に積み立てた分は、2038〜2042年末まで非課税で運用継続できます。
注意点は1つだけ。20年経過時に含み損だと不利になり得ます（課税口座への払い出し価格が新たな取得価格になるため、その後回復した分に課税される）。
期限の数年前から出口を意識し、大きくプラスなら期限を待たず売却して新NISA枠での買い直しを検討する、が基本戦略です。
旧一般NISA：2023年購入分は「2027年末」が期限【要注意】
旧一般NISAは5年で期限が来ます。最後の2023年購入分の期限が2027年末。
つまりこの記事を読んでいる今、旧一般NISA組は出口の判断時期に入っています。ロールオーバー（延長）は新NISAではできません。
選択肢は2つ。
- ① 期限までに売却する（利益が出ていれば非課税で確定。新NISA枠で買い直せば非課税運用を継続できる）
- ② 期限を迎えて課税口座へ払い出し（以後の値上がりは課税対象に）
大きく利益が出ているなら①が素直です。含み損の場合は悩ましいですが、「その銘柄を今から課税口座で買いたいか？」で判断すると迷いが減ります。
ジュニアNISA：廃止されたけど「18歳まで非課税」は続く
わが家は子供3人分のジュニアNISAを運用していました。制度は2023年末で新規買付終了しましたが、中の資産は子供が18歳になるまで非課税のまま運用継続できます。
しかも廃止に伴い、2024年からは18歳を待たずにいつでも全額払い出し（非課税）が可能になりました。
かつての「18歳まで引き出せない」縛りは消えています。
なお、子供名義の非課税投資は現在いったん空白ですが、2027年開始予定のこどもNISAは、制度・活用戦略までこちらの解説記事にまとめました。
ジュニアNISAがある家庭は、こどもNISAをどうする？
こどもNISAは2027年1月から始まり、主要なネット証券では2026年10月から事前申込が始まっています。
ジュニアNISAを持っている家庭が迷いやすいのは、次の3点です。
- こどもNISAは新しく申し込む必要がある：ジュニアNISA口座があっても、こどもNISAは自動では開かれません。
- ジュニアNISAの資産はそのまま移せない：払い出してからこどもNISAに入れ直す場合も、こどもNISAは年60万円までの積立なので、一度にまとめて移すことはできません。
- ジュニアNISAは一部だけ引き出せない：払い出すと全額が出て、口座は廃止になります。
なので、わが家の考え方はシンプルです。
こどもNISAは、あとから金融機関を変えにくい制度です。子どもの口座は親と同じ証券会社にそろえると管理がとてもラクになります。選び方はこちらにまとめました。
※本記事にはプロモーションが含まれています。 2027年1月に始まる「こどもNISA」。制度の中身より先に、親として迷うのは「どこで口座を開くか」だと思います。 わが家は子ども3人分のジュニアNISAを運用してきました。証券会社の選び方で何[…]
こどもNISAで何を買うかを考えるときは、話題の「ゼロカン」について書いたゼロカンは買うべき？の記事も参考にしてください。
旧資産と新NISAの関係【よくある誤解】
- 旧制度の保有分は、新NISAの生涯枠1,800万円にカウントされません。完全に別枠です
- 旧制度から新NISAへ資産を「移す」ことはできません。移したい場合は「売却→新NISA枠で買い直し」になります
- 旧資産の売却で新NISAの枠が増えることもありません
まとめ
- 旧つみたてNISAは20年、基本は放置で満期近くまで運用
- 旧一般NISAの2023年分は2027年末期限。出口の検討は今から
- ジュニアNISAは18歳まで非課税＋いつでも払い出し可能。売り急ぎ不要（わが家も3人分継続保有中）
- 旧資産は新NISAの枠と完全別勘定。「おまけの非課税枠」として最後まで活用を
✔️次に読む記事
※本記事にはプロモーションが含まれています。 悩める人 新NISAとかインデックスとか情報が多すぎる。結局、何をどうすればいいのか結論だけ教えて 悩める人 始めるのが遅かった気がする。今からでも意味ある？ […]
※本記事にはプロモーションが含まれています。 悩んでる人 新NISAがお得なのはなんとなく知ってるけど、結局何がすごいの？ 悩んでる人 制度の説明はどこにでも書いてある。実際に使ってる人のリアルな感想が知りたい &n[…]
※本記事にはプロモーションが含まれています。 悩んでる人 新NISAって良いことばかり聞くけど、デメリットはないの？ 悩んでる人 つみたて投資枠は始めたけど、成長投資枠って何を買えばいいの？なんか難しそうで放置してる […]
※本記事にはプロモーションが含まれています。 悩んでる人 セミリタイアには最低3,000万円必要って聞くけど、本当に足りる？セミリタイア後の仕事や収入はどう考えればいい？ 悩んでる人 […]
